Reserves en voorzieningen
In de Programmabegroting 2023 bent u geïnformeerd over de verwachte stand van de reserves en voorzieningen. Hieronder vindt u een geactualiseerd overzicht.
Wij presenteren hier een overzicht van de reserves en voorzieningen voor het lopende boekjaar (onder voorbehoud conform besluitvorming jaarrekening 2022 op 12 juli 2023). Het vertrekpunt voor de beginstanden reserves en voorzieningen in deze voorjaarsrapportage is de jaarrekening 2022. De perspectiefnota 2024-2027 is gebaseerd op alle mutaties vanaf 2024 en ook het verloopoverzicht van de reserves en voorzieningen is op deze wijze ingericht. Voor de voorzieningen geldt dat de dotatie gebaseerd is op een meerjarenplan.
De reservemutaties bevat de resultaatbestemming van de jaarrekening 2022. Het uitgebreide overzicht onderhanden werk met alle onderliggende claims gerubriceerd in de jaren 2023 t/m 2027 presenteren we in de perspectiefnota 2024. Op deze wijze is verband goed zichtbaar. Dit overzicht is exclusief de prognose rekeningresultaat 2023.
Bedragen x € 1.000 | ||||
Omschrijving | Saldo 1-1-2023 | Stortingen | Onttrekkingen | Saldo 31-12-2023 |
|---|---|---|---|---|
Algemene reserves: | ||||
Algemene reserve | 5.392 | 6.684 | -6.429 | 5.647 |
Weerstandsvermogen | 8.000 | 8.000 | ||
Totaal algemene reserves | 13.392 | 6.684 | -6.429 | 13.647 |
Bestemmingsreserves: | ||||
Kapitaallasten | 8.607 | 0 | -315 | 8.292 |
Onderhanden werk | 10.833 | 8.170 | -18.772 | 231 |
Totaal bestemmingsreserves | 19.440 | 8.170 | -19.087 | 8.523 |
Voorzieningen: | ||||
Personeel | 0 | 131 | -125 | 6 |
Verlofsparen | 83 | 0 | 0 | 83 |
Pensioenen wethouders | 5.310 | 238 | -220 | 5.328 |
Afwikkeling grondexploitaties | 2.798 | 0 | 0 | 2.798 |
Baggeren | 439 | 175 | -139 | 475 |
Vastgoed | 2.454 | 1.024 | -894 | 2.584 |
Wegen | 1.777 | 0 | 0 | 1.777 |
Kunstwerken | 467 | 201 | -237 | 431 |
Groot onderhoud Swimfun | 77 | 239 | -249 | 67 |
Derdengelden | 6 | 0 | -3 | 3 |
Egalisatie riolering | 3.858 | 143 | 0 | 4.001 |
Totaal voorzieningen | 17.269 | 2.151 | -1.867 | 17.553 |
Rekeningresultaat | 6.503 | lege cel | lege cel | lege cel |
Totaal reserves en voorzieningen | 56.604 | 17.005 | -27.383 | 39.723 |